Afvalstoffenheffing
Bij de berekening van de tarieven afvalstoffenheffing wordt uitgegaan van een kostendekking van 100% op begrotingsbasis. In het tarief is rekening gehouden met 21% omzetbelasting. Hieronder volgt de tabel opbouw kostendekking Afvalstoffenheffing,
Opbouw kostendekking Afvalstoffenheffing | Begroting | Rekening | Saldo |
(bedragen * € 1.000) | 2019 | 2019 | |
Taakveld 0.2 burgerzaken | 30 | 31 | -1 |
Taakveld 0.4 Overhead | 138 | 138 | 0 |
Taakveld 0.64 belastingen overig | 20 | 24 | -4 |
BTW | 1.731 | 1822 | -91 |
Taakveld 2.1 Verkeer en Vervoer | 266 | 274 | -8 |
Taakveld 6.3 inkomensregelingen kwijtschelding | 540 | 644 | -104 |
Taakveld 7.3 Afval Investeringslasten | 70 | 25 | 45 |
Taakveld 7.3 Afval Beheerskosten | 8.099 | 8533 | -434 |
Taakveld 7.3 Afval Vrijstelling, leegstand en oninbaar | 243 | 251 | -8 |
Totale kosten | 11.137 | 11.742 | -605 |
Taakveld 7.3 Afval Inkomsten derden | 677 | 916 | -239 |
Taakveld 7.3 Afval Bruto opbrengst afvalstoffenheffing | 10.460 | 10467 | -7 |
Totale bruto inkomsten | 11.137 | 11.383 | -246 |
*netto inkomsten = bruto inkomsten minus leegstand en vrijstelling maar exclusief oninbaar. | |||
Financiële toelichting
De kosten van € 11.741.973 die op rekeningbasis worden toegerekend aan de afvalstoffenheffing in 2019 vallen € 605.176 hoger uit dan geraamd. Met name doordat de kosten van afval inzameling
€ 434.000 en de bijbehorende BTW € 91.000 hoger uitvallen door toename van de hoeveelheid grof afval en hogere verwerkingskosten.
Daarnaast is er € 104.000 meer kwijtschelding verleend dan begroot.
De inkomsten van € 11.383.203 vallen € 246.407 hoger uit dan geraamd. Dit ontstaat door meer aanlevering van grondstoffen en daardoor een extra vergoeding van Plastic, Blik en Drankkartons (PBD uit het afvalfonds). Daarnaast is het werkelijke aantal aansluitingen iets hoger dan begroot in het tarief 2019 (€ 7.000)
Hierdoor is er een negatief resultaat op de afvalstoffenheffing van € 358.769. Het resultaat komt ten laste van de algemene middelen.